|
Главная страница Видеокамеры > Аналоговые камеры <ПИСЬМО> Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 18.05.2006 N 01-02/1471 |
<ПИСЬМО> Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 18.05.2006 N 01-02/1471
"О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ЗАЯВКИ НА ВЫДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ ИЗ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД"
ПРАВИТЕЛЬСТВО САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
ПИСЬМО
от 18 мая 2006 г. N 01-02/1471
О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ЗАЯВКИ НА ВЫДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ
ИЗ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
На основании постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О Порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год", перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы, утвержденного постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 18.04.2006 N 408, и распоряжения Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям" Комитет финансов Санкт-Петербурга направляет контрольные цифры по предварительному распределению расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по целевым статьям расходов .
При формировании контрольных цифр на 2007 год были использованы следующие показатели прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга:
- индекс потребительских цен в среднем за год - 107,4;
- темп роста тарифов на коммунальные услуги - 109,3.
Контрольные цифры приведены по всем главным распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга, в том числе и по вашему ведомству, без:
- расходов на капитальные вложения по адресной инвестиционной программе ;
- расходов по целевым программам, утвержденным законами Санкт-Петербурга, и планам мероприятий, утвержденным постановлениями Правительства Санкт-Петербурга;
- расходов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;
- расходов за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ;
- расходов за счет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений;
- расходов по разделу "Образование" на содержание образовательных учреждений по целевым статьям:
4200002 "Расходы на содержание дошкольных образовательных учреждений";
4210001 "Содержание общеобразовательных школ";
4210003 "Содержание вечерних и заочных средних образовательных школ";
4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях";
4210217 "Расходы на питание школьников в общеобразовательных школах";
4210218 "Расходы на питание школьников в вечерних и заочных средних общеобразовательных школах";
4220001 "Содержание школ-интернатов";
4230001 "Содержание детских спортивных школ";
4230002 "Содержание домов творчества юных";
4230004 "Содержание станций юных техников";
4230006 "Содержание районных учреждений по внешкольной работе с детьми";
4240001 "Содержание детских домов";
4520003 "Содержание учебно-производственных комбинатов";
- расходов по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" по целевым статьям:
3500001 "Капитальный ремонт жилищного фонда";
3500156 "Расходы на благоустройство территорий дворов ";
3500219 "Расходы на комплексное благоустройство дворов в соответствии с адресной программой";
3500376 "Расходы на ремонт фасадов зданий жилищного фонда Санкт-Петербурга";
3510053 "Расходы на прочее благоустройство";
- средств на реализацию расходных обязательств Российской Федерации, предоставляемых из федерального бюджета.
Распределение ассигнований на выполнение действующих целевых программ и планов мероприятий, предусмотренных законами Санкт-Петербурга, постановлениями Правительства Санкт-Петербурга и проектами нормативных актов, находящихся в стадии подготовки, будет произведено при формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год после рассмотрения указанных программ и планов мероприятий Межведомственной рабочей группой по оптимизации расходов бюджета Санкт-Петербурга, направляемых на реализацию целевых программ Санкт-Петербурга и планов мероприятий, под руководством вице-губернатора Санкт-Петербурга М.Э.Осеевского.
Для повышения результативности бюджетных расходов, объективной оценки необходимого объема расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по целевым и экономическим статьям следует оформить обосновывающие материалы по заявке на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
При оформлении заявки на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год следует иметь в виду:
1) В представленных материалах все данные заполняются в указанных единицах измерения - в тыс. руб. с одним десятичным знаком после запятой.
2) В форме N 1 "Проект расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по ведомственной структуре":
2.1. Графа 4 "Код целевой статьи расходов":
Указанные в форме N 1 коды целевых статей расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год соответствуют распоряжению Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям".
В случаях ввода по вашему предложению в проект бюджета Санкт-Петербурга новых или уточнения наименований существующих целевых статей полный код целевой статьи, а также подраздел и вид расходов, соответствующий данному коду целевой статьи, присваивается Управлением составления бюджета Комитета финансов Санкт-Петербурга после официального представления заявки к проекту бюджета.
По администрациям районов расходы на содержание централизованных бухгалтерий необходимо отразить по подразделу 0115, код целевой статьи расходов 4520006, вид расходов 327.
2.2. Графа 6 "Наименование целевой статьи расходов" должна содержать:
- наименование целевых статей в соответствии с распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям" или новое наименование целевой статьи расходов, если ваше ведомство предлагает новую, более точную формулировку, отражающую суть производимых расходов.
Изменение наименования целевой статьи расходов в случае необходимости производится по согласованию с отраслевым управлением или самостоятельным отделом Комитета финансов, курирующим ведомство.
Решение о включении новых целевых статей расходов бюджета Санкт-Петербурга принимается при указании оснований возникновения новых расходных обязательств и по согласованию с отраслевым управлением или самостоятельным отделом Комитета финансов Санкт-Петербурга, курирующим ведомство, до сдачи заявки на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Ваше ведомство должно четко сформулировать новое название целевой статьи, указать реквизиты нормативного правового документа, являющегося основанием возникновения расходного обязательства. Новая целевая статья должна быть также отражена в форме N 3 "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
Включение в проект бюджета целевых статей расходов должно быть обосновано целью, которая будет достигнута в результате выделения запланированных средств, и подтверждена расчетами или натуральными показателями, выражающими достижение этой цели или предоставление государственной услуги.
Если в целевой статье содержится экономическая статья "Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям", то наименование целевой статьи обязательно должно содержать указание конкретной цели, для достижения которой выделяется субсидия.
2.3. Графа 7 "Код экономической статьи расходов":
В графе приводятся необходимые коды экономических статей по каждой конкретной целевой статье проекта бюджета в соответствии с приложением 1 "Перечень экономических статей, рекомендуемых для заполнения проекта расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" к настоящему письму.
2.4. Графа 8 "Контрольные цифры на 2007 год":
Контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год приведены на основе утвержденных постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 18.04.2006 N 408 "О перспективном финансовом плане Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы" показателей расходов по основным целевым статьям и отраслям городского хозяйства и социально-культурной сферы на 2007 год.
Показатели, использованные для расчета контрольных цифр расходов администраций районов Санкт-Петербурга, приведены в приложении 2 .
При заполнении указанной графы общая сумма контрольных цифр по расходам проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год, предоставленных вашему ведомству, изменяться не должна, а распределение расходов целевой статьи по экономическим статьям определяется вами самостоятельно. Перераспределение средств между целевыми статьями возможно при наличии подробного обоснования.
2.5. Графа 9 "Заявка на выделение из бюджета СПб на 2007 год ":
В эту графу вносится заявка главного распорядителя средств бюджета на выделение из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год средств по целевым статьям, соответствующая контрольным цифрам.
Расходы по целевым статьям проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год в заявке формы N 1 детализируются по экономическим статьям в соответствии с приложением 1 "Перечень экономических статей, рекомендуемых для заполнения проекта расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год" к настоящему письму. Порядок отнесения расходов на экономические статьи и подстатьи определен Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.12.2005 N 152н, и письмом Министерства финансов РФ от 14.04.2006 N 02-14-10/880.
Включение новых целевых статей расходов осуществляется за счет перераспределения ассигнований между целевыми статьями расходов в пределах утвержденных контрольных цифр. Эти расходы также детализируются по экономическим статьям.
Общая сумма расходов, отраженная в графе 9 по строке "Итого", должна соответствовать сумме расходов в графе 8 по строке "Итого".
2.6. В графе 9а "Лимиты по топливно-энергетическим ресурсам" следует указать лимиты потребления топливно-энергетических ресурсов и воды в стоимостном выражении согласно справке о потребности в расходах по коммунальным услугам на 2007 год вашего ведомства, согласованной с Комитетом по энергетике и инженерному обеспечению , за счет средств бюджета с кодом фонда 00.
Указанные лимиты были учтены в утвержденном перспективном финансовом плане Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг. и не должны быть перераспределены на другие цели.
2.7. Графа 10 "Расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти СПб и созданных ими учреждений, на 2007 год":
В эту графу вносятся только расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности , включая расходы за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ, прочих безвозмездных поступлений, прочих целевых средств и других, а также средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений, на 2007 год.
Комитет финансов Санкт-Петербурга обращает особое внимание на то, что в доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 2007 году должна быть включена плата родителей за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях , в детских музыкальных школах и домах художественного воспитания.
При определении объема доходов от поступления платы родителей за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях необходимо руководствоваться Законом Санкт-Петербурга от 28.05.2004 N 260-39 "О плате за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
В соответствии со статьей 1 Закона Санкт-Петербурга от 28.05.2004 N 260-39 "О плате за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга" плата на содержание детей в ДОУ, вносимая родителями, включает в себя затраты на оплату коммунальных услуг, приобретение предметов снабжения и расходных материалов, оплату транспортных услуг и услуг связи, расходы на питание, организацию отдыха детей, проведение оздоровительных и медицинских коррекционных мероприятий.
Расчет расходов на питание детей в детских образовательных учреждениях должен быть составлен с учетом планируемой платы родителей.
Общая сумма расходов, отраженная в графе 10 "за счет предпринимательской и иной приносящий доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении" по строке "Итого" должна соответствовать общей сумме доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ, и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений. Сумма предлагаемых к включению в бюджет на 2007 год указанных доходов приводится в разделе I формы N 2.1-2.6.
2.8. Графа 11 "Заявка на выделение из бюджета СПб на 2007 год ВСЕГО" :
Общая сумма расходов, отраженная в графе 11 по строке "Итого", должна соответствовать сумме "Итого" графы 9 и сумме "Итого" графы 10.
2.9. Графа 12 "Ожидаемое исполнение за 2006 год":
Заполняется справочно из расчета 100-процентного исполнения уточненного плана на 01.07.2006. В ожидаемое исполнение не включаются:
- расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности , включая расходы за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ;
- расходы за счет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений;
- целевые статьи расходов, включенные в бюджет Санкт-Петербурга с кодами фондов 01-50;
- расходы, направленные на погашение кредиторской задолженности;
- расходы за счет федерального бюджета;
- расходы на капитальные вложения по АИП;
- средства, выделенные из резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга и резервного фонда администрации района.
2.10. Графа 13 "Дополнительная потребность" заполняется только в случае наличия необходимости в выделении дополнительных средств. Дополнительная потребность в расходах на 2007 год должна быть подтверждена расчетами или отдельными обоснованиями.
2.11. Графа 14 "Темп роста 2007/2006".
В этой графе по каждой экономической статье указывается результат деления значений графы 9 на значение графы 12 с точностью до двух значащих цифр после запятой.
3) Форма N 2.1 "Расчет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений":
Заполняется по каждой целевой статье отдельно на основе прогноза поступления средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений, на 2007 год и с учетом фактического поступления указанных доходов в течение 2006 года.
Сумма по "Итого доходов" должна соответствовать сумме по "Итого расходов".
4) Группа форм N 2.2-2.6 заполняется аналогичным образом по мере необходимости по отдельным частям, относящимся к конкретной подгруппе и статье группы доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, и состоит из форм:
Форма N 2.2 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ";
Форма N 2.3 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ";
Форма N 2.4 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности родов)";
Форма N 2.5 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ";
Форма N 2.6 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ".
Формы, указанные в настоящем пункте, заполняются по каждой целевой статье отдельно на основе прогноза поступления средств от конкретной части предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на 2007 год и с учетом фактического поступления указанных доходов в течение 2006 года.
Сумма по "Итого доходов" должна соответствовать сумме по "Итого расходов" в каждой форме. Следует отметить, что расходы, отраженные в каждой из этих форм, будут иметь отличительный признак КЗ.
5) Форма N 3 "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга":
Заполнение данной формы связано с требованиями статьи 176 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
На основании данных, представленных вашим ведомством при подготовке проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год и при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг., в данной форме определен и заполнен в АИСБП-ЭК перечень натуральных показателей по целевым статьям расходов, существующих в бюджете Санкт-Петербурга. Распечатка содержания формы N 3 прилагается.
По целевым статьям расходов, отсутствующим в предлагаемой форме N 3 по вашему ведомству, следует определить количественные натуральные показатели, характеризующие решение поставленной цели, и дополнить ими форму N 3 . По существующим целевым статьям расходов новые натуральные показатели не вводить! Не допускается также удаление ранее прикрепленных натуральных показателей.
Если графы "2004 год факт"; "2005 год факт" оказались незаполненными, в них следует проставить данные по натуральным показателям в указанных единицах измерения.
В графе "2006 год план" на основе данных, представленных вашим ведомством при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг., отражены количественные данные по натуральным показателям в соответствии с утвержденным бюджетом на 2006 год.
В графе "2006 год ожидаемое" необходимо указать или уточнить ожидаемое значение натурального показателя, достигаемого из расчета 100% исполнения уточненного плана на 01.07.2006.
Графа "2007 год прогноз" заполнена на основании данных, представленных вашим ведомством при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг. В данной графе необходимо уточнить прогнозируемые данные по натуральным показателям в соответствии с планируемыми по бюджету на 2007 год ассигнованиями.
Данную форму для проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год в программном комплексе АИСБП-ЭК вы должны заполнить самостоятельно. Ввод данных необходимо осуществлять в программном комплексе "Финансовый план" и функциональном режиме "Прогноз главных распорядителей по натуральным показателям" с указанием признака периода "Б" - бюджет; затем произвести распечатку выходного отчета с наименованием "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
По вновь созданным или переименованным органам государственной исполнительной власти Санкт-Петербурга данные по форме N 3 следует вводить с указанием действующего ИНН.
6) Форма N 4.1 . Планируемые бюджетные ассигнования и результаты их использования.
При планировании бюджетных ассигнований на очередной финансовый год в целях повышения результативности бюджетных расходов, реализации бюджетного планирования, ориентированного на результат, а также использования стандартов проживания при формировании бюджета Санкт-Петербурга заполняются данные по форме 4.1 и 4.2.
Для целевых статей, перечисленных в приложении 3, формы 4.1 и 4.2 не заполняются.
Форма N 4.1 формируется как свод целевых статей, заявляемых главным распорядителем средств бюджета для включения в проект бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Для каждой целевой статьи указываются:
В графах 2-4 - коды бюджетной классификации расходов в соответствии с функциональной классификацией расходов бюджета Санкт-Петербурга.
В графе 5 указывается наименование целевой статьи.
Значения, указываемые в графах формы N 4.1, не могут отличаться от соответствующих значений формы N 1.
В графе 6 "2005 факт" заполняются годовые объемы исполнения бюджета Санкт-Петербурга по отчету за 2005 год.
В графе 7 "2006 бюджет" заполняются значения по утвержденному бюджету .
В графе 8 "2007 по контрольным цифрам" указываются контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год.
В графе 9 "2007 заявлено" указывается суммарное значение заявленных годовых объемов с учетом дополнительных потребностей и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 10 "Темп роста 2007/2006: ИПЦ" приводится результат расчета темпа роста, определяемый отношением заявленных объемов 2007 к объемам утвержденного бюджета на 2006 год с учетом индекса потребительских цен в среднем за год = 107,4%, .
В графе 11 "Исполнение бюджета на 01.07.2006" указывается в процентах исполнение по состоянию на 01.07.2006 годовых бюджетных ассигнований в соответствии с утвержденным бюджетом на 2006 год.
В графах 12-19 указываются значения показателей результатов деятельности, финансирование которых осуществляется по целевой статье. Для каждой целевой статьи возможно наличие нескольких показателей результатов деятельности. Каждый показатель указывается в отдельной строке. Если возможно, в качестве показателя результата деятельности указываются значения норматива стандарта проживания. В этом случае при заполнении наименования, единицы измерения, гарантируемого и целевого значения норматива стандарта следует использовать Временный перечень стандартов проживания в Санкт-Петербурге . Информация, указываемая в графах 12, 18, 19, должна совпадать с соответствующими значениями показателей из указанного перечня.
При невозможности указать для целевой статьи соответствующие нормативы стандарта проживания допустимо ограничиться указанием натуральных показателей. Значения натуральных показателей в этом случае не должны расходиться с соответствующими значениями натуральных показателей, входящих в состав формы N 3.
Для планируемых значений показателей результатов деятельности в 2007 году указываются два значения.
В графе 15 - значение, достигаемое при выделении бюджетных ассигнований в размере контрольных цифр и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 16 - значение, достигаемое при выделении заявляемого объема, включающего дополнительную потребность, объемы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 17 "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста , определяемый отношением результатов деятельности, планируемых за счет заявляемых объемов в 2007 году , к планируемым объемам показателя в текущем 2006 году.
В графах 18 и 19 указываются гарантируемое и целевое значения для стандартов проживания, которые должны совпадать с соответствующими значениями показателя из Временного перечня стандартов проживания в Санкт-Петербурге.
Сумма по итоговой строке формы N 4.1 в графах 8 и 9 должна равняться сумме по итоговой строке формы N 1 соответственно в графах 8 и 11.
7) Форма N 4.2 . Обоснование бюджетных ассигнований и результатов их использования по целевой статье проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Форма N 4.2 является дополнением формы N 4.1 и составляется отдельно по каждой целевой статье, представленной в форме N 4.1.
В пункте 1 указывается наименование главного распорядителя средств бюджета.
В пункте 2 заполняются наименования и коды подраздела, целевой статьи и вида расходов в соответствии с функциональной классификацией расходов бюджета Санкт-Петербурга.
В пункте 3 указываются основание возникновения расходного обязательства, содержащее наименование нормативного правового акта, дату принятия, его номер; номер статьи, пункта, подпункта, абзаца, где устанавливается соответствующее расходное обязательство.
В пункте 4 в табличной форме заполняются объемы бюджетных ассигнований по целевой статье в разрезе экономических подстатей расходов.
В графе 4 таблицы "2005 факт" заполняются годовые объемы исполнения бюджета Санкт-Петербурга по отчету за 2005 год по экономической подстатье.
В графе 5 таблицы "2006 бюджет" заполняются значения по утвержденному бюджету по экономической подстатье .
В графе 6 таблицы "2007 по контрольным цифрам" указываются контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год по экономической подстатье.
В графе 7 таблицы "2007 за счет ПД и АР" указывается значение планируемых годовых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений по экономической подстатье.
В графе 8 таблицы "2007 заявлено доп. потр." указывается значение заявленных сверх контрольных цифр дополнительных потребностей по экономической подстатье.
В графе 9 таблицы "2007 всего заявлено" указывается суммарное значение заявленных объемов всего по экономической подстатье.
В графе 10 таблицы "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста, определяемый отношением заявленных объемов 2007 к объемам утвержденного бюджета на 2006 год по экономической подстатье.
В случаях, связанных с изменениями бюджетной классификации целевых статей расходов, для объективности сопоставления расходов разных лет следует указывать соответствующие расходы по целевым статьям, аналогичным действующей классификации.
Сумма по итоговой строке таблицы в графах 4, 5, 6, 9 должна равняться сумме по итоговой строке формы N 4.1 соответственно в графах 6, 7, 8, 9.
В пункте 5 в табличной форме указываются значения показателей результатов деятельности, финансирование которых осуществляется по целевой статье. Значения показателей результатов деятельности, указанные в данной таблице, не должны отличаться от значений соответствующих показателей, заполненных в форме N 4.1, и указания для их заполнения аналогичны.
В состав показателей результатов деятельности могут входить как натуральные показатели непосредственного результата, так и показатели из состава отраслевых стандартов проживания. Характеристики каждого показателя указываются в отдельной строке.
В случае указания характеристик отраслевых стандартов проживания при заполнении наименования, единицы измерения, гарантируемого и целевого значения норматива стандарта следует использовать Временный перечень стандартов проживания в Санкт-Петербурге .
При невозможности указать для целевой статьи соответствующие нормативы стандарта проживания допустимо ограничиться указанием натуральных показателей. Значения натуральных показателей в этом случае не должны расходиться с соответствующими значениями натуральных показателей, входящих в состав формы N 3.
Для планируемых значений показателей результатов деятельности в 2007 году указываются два значения.
В графе 5 - значение, достигаемое при выделении бюджетных ассигнований в размере контрольных цифр и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 6 - значение, достигаемое при выделении заявляемого объема, включающего объемы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графах 7 и 8 указываются гарантируемое и целевое значение для стандартов проживания, которые должны совпадать с соответствующими значениями показателя из Временного перечня стандартов проживания в Санкт-Петербурге.
В графе 9 "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста , определяемый отношением результатов деятельности, планируемых за счет заявляемых объемов в 2007 году, к планируемым объемам показателя в текущем 2006 году.
В пункте 6 формулируются обоснования дополнительной потребности на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год, отражающие динамику показателей результатов. В обосновании необходимо указать по 2005 году достигнутый процент исполнения как бюджетных ассигнований, так и ранее планируемых значений натуральных показателей.
Дополнительно сообщаем, что периодически будет осуществляться мониторинг достижения заявленных результатов, в том числе исполнение заявленных результатов будет проанализировано при формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2008 год.
8) К заявке вам необходимо приложить расчеты под контрольные цифры по каждой экономической статье расходов каждой целевой статьи, поименованной в форме N 1 "Проект расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по ведомственной структуре". Расчеты и обоснования по отдельным экономическим статьям, подстатьям и некоторым видам расходов экономических подстатей, по которым распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.05.2005 N 63-р "О типовых формах расчетов по экономическим статьям расходов при формировании проектов бюджета Санкт-Петербурга" утверждены типовые формы расчетов, должны быть представлены в соответствии с утвержденными типовыми формами. По всем остальным экономическим статьям , а также видам расходов бюджетных учреждений расчеты должны быть представлены в произвольной форме.
9) Расчеты и обоснования по отдельным экономическим статьям должны быть составлены с учетом следующих рекомендаций:
По заработной плате
Объем расходов на заработную плату работников бюджетной сферы следует определять на основании Закона Санкт-Петербурга "Об оплате труда работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга" от 12.10.2005 N 531-74 и постановлений Правительства Санкт-Петербурга, регулирующих вопросы оплаты труда работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга.
Размер базовой единицы, принимаемой для расчета должностных окладов и тарифных ставок работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, в 2007 году будет составлять:
базовая единица 2006 г. x 1,08 = 3986 рублей.
При расчете фонда оплаты труда на 2007 год работников органов государственной власти Санкт-Петербурга следует руководствоваться:
Законом Санкт-Петербурга "О государственной гражданской службе Санкт-Петербурга" от 01.07.2005 N 399-39,
Законом Санкт-Петербурга "О Реестре государственных должностей Санкт-Петербурга и Реестре должностей государственной гражданской службы Санкт-Петербурга" от 15.06.2005 N 302-34,
Законом Санкт-Петербурга "О гарантиях деятельности лиц, замещающих государственные должности Санкт-Петербурга" от 30.05.2005 N 224-28,
Законом Санкт-Петербурга "О расчетной единице" от 06.07.2005 N 347-40.
Размер расчетной единицы для исчисления должностного оклада государственного служащего планируется из расчета 600 руб. х 107,4% = 644 рубля в соответствии со статьей 11 Закона Санкт-Петербурга "О государственной гражданской службе Санкт-Петербурга" от 01.07.2005 N 399-39.
По коммунальным услугам
Расходы на оплату коммунальных услуг должны быть предусмотрены исходя из прогнозируемых на 2007 год тарифов на оплату коммунальных услуг в разрезе целевых статей по экономической подстатье 223 на основе разработанных КЭИО лимитов потребления ТЭР и воды в натуральных единицах и стоимостном выражении.
Ассигнования на оплату коммунальных услуг в 2006 году должны быть согласованы с КЭИО! Вместе с заявкой на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год следует представить справку согласования с КЭИО планируемых объемов потребления ТЭР и воды на 2007 год.
При планировании расходов на 2007 год в первую очередь необходимо направлять средства на:
- заработную плату с начислениями;
- социальное обеспечение населения;
- оплату коммунальных услуг;
- продукты питания;
- медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы.
Расходы по отрасли "Связь и информатика"
В целях обеспечения необходимого уровня материалов по расчетным обоснованиям и пояснениям к комплексу работ и поставок продукции по направлению деятельности в рамках отрасли "Связь и информатика" , во исполнение п. 5.1 постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" и на основании Положения о Комитете по информатизации и связи Комитет финансов Санкт-Петербурга уведомляет о необходимости обязательного согласования с вышеуказанным Комитетом заявок главных распорядителей бюджетных средств на выделение финансирования из бюджета Санкт-Петербурга.
Особое внимание следует уделять недопустимости дублирования планируемых расходов по созданию, развитию и эксплуатации автоматизированных информационных систем и средств связи, а также средств и мероприятий по защите информации, централизованно реализуемых Комитетом по информатизации и связи и самостоятельно осуществляемых территориальными и отраслевыми органами государственной власти Санкт-Петербурга.
Расчеты необходимых расходов на эксплуатацию информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации по целевой статье 3300008 "Расходы на эксплуатацию информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации" рекомендуется производить в соответствии с Методическими материалами и Нормами затрат на сервисное обслуживание базовых средств информационных технологий и информационных систем исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга, доведенными Комитетом по информатизации и связи письмами от 28.04.2005 N 17-02-525/05 и от 28.05.2004 N 17-02-686/04. При расчете затрат на единицу оборудования или стоимости работ на 2007 год следует применять корректирующий коэффициент, равный 1,117, выработанный Комитетом по информатизации и связи.
Особо следует обратить внимание на то обстоятельство, что в контрольных цифрах расходов на 2007 год Комитета финансов не предусматриваются ассигнования по следующим целевым статьям:
- 3300009 "Расходы на развитие информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации";
- 3300013 "Расходы на обеспечение мероприятий по защите информации, содержащей сведения, составляющие государственную и служебную тайну, и развитие систем безопасности информации и связи"
по причине принятия решений на последующих стадиях работы над проектом бюджета Санкт-Петербурга о необходимости выделения ассигнований из бюджета Санкт-Петербурга по вышеуказанным целевым статьям на 2007 год. Основаниями выделения ассигнований будут являться положительные результаты произведенного анализа представленного комплекта материалов в составе заявок главных распорядителей бюджетных средств с наличием развернутых пояснений о целях, производственном назначении, расчетном обосновании затрат на создание , ссылки на соответствующий нормативно-правовой акт федерального или регионального уровня, описание функциональных возможностей, эффективности указанной разработки и внедрения. В составе материалов должны быть приложены копии свидетельств о регистрации информационных ресурсов и информационных систем в общероссийских, отраслевых, ведомственных и/или общегородском едином реестрах.
Требования об обязательности регистрации продиктованы нормами Закона Санкт-Петербурга "Об информационных ресурсах Санкт-Петербурга и информационном обеспечении органов государственной власти Санкт-Петербурга" и постановления Правительства Санкт-Петербурга от 30.09.2005 N 1493 "Об утверждении Положения о порядке учета и регистрации государственных информационных ресурсов и информационных систем Санкт-Петербурга".
Дополнительные сведения о составлении и согласовании с Комитетом по информатизации и связи заявок изложены в письме от 03.05.2006 N 12.02-518/06-0-0, направленном в адрес руководителей исполнительных органов государственной власти Комитетом по информатизации и связи.
Заявка главного распорядителя бюджетных средств о выделении средств по подразделу 0409 "Связь и информатика" с комплектом приложений, согласованная Комитетом по информатизации и связи, представляется в Комитет финансов Санкт-Петербурга в двух экземплярах: оригинал - в Управление составления бюджета, копия - в Управление автоматизации и информатизации . В составе приложений обязательно наличие актуального технического паспорта средств вычислительной техники и программных средств, подписанного руководителем главного распорядителя бюджетных средств, главным бухгалтером, руководителем информационного подразделения , а также заверенного печатью. Данные технического паспорта должны соответствовать показателям штатной численности исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга.
Расходы подведомственных бюджетных учреждений в части необходимых затрат по сопровождению и эксплуатации единичных средств вычислительной техники, а также применяемых офисных средств автоматизации должны включаться в расчет затрат по содержанию данного учреждения. Ассигнования на создание крупных информационных систем согласно решениям вышестоящих органов исполнительной власти со ссылкой на соответствующий нормативный акт могут планироваться по соответствующей целевой статье с присвоением кода Комитетом финансов Санкт-Петербурга при согласовании проекта создания данной системы в составе материалов заявки с Комитетом по информатизации и связи . Кроме того, рекомендуется произвести частичное перераспределение средств бюджета с ранее выделяемых объемов по направлениям традиционной деятельности на подраздел 0409 и целевую статью 330XXXX, означающую применение информационных технологий и связи.
Расходы по отрасли "Образование" на содержание образовательных учреждений. Расходы на содержание образовательных учреждений должны быть рассчитаны главными распорядителями средств бюджета на основе Методики расчета расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование, утвержденной постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 28.06.2005 N 919 "О планировании расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование", с учетом распоряжения Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли от 28.04.2006 N 45-р "О внесении изменений, дополнений в распоряжение Комитета от 25.08.2005 N 58-р "Об утверждении расчетных значений величины затрат бюджета Санкт-Петербурга, связанных с обеспечением образовательного процесса" по следующим целевым статьям:
4200002 "Расходы на содержание дошкольных образовательных учреждений";
4210001 "Содержание общеобразовательных школ";
4210003 "Содержание вечерних и заочных средних образовательных школ";
4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях";
4220001 "Содержание школ-интернатов";
4230001 "Содержание детских спортивных школ";
4230002 "Содержание домов творчества юных";
4230004 "Содержание станций юных техников";
4230006 "Содержание районных учреждений по внешкольной работе с детьми";
4240001 "Содержание детских домов";
4520003 "Содержание учебно-производственных комбинатов".
В качестве обоснований к целевым статьям на содержание образовательных учреждений должны быть представлены расчеты потребности в средствах бюджета Санкт-Петербурга по исходным данным контингента обучающихся в разрезе категории и площади образовательных учреждений в разрезе категорий обучающихся , выполненные согласно указанной методике. Типовая форма представления расчетов приведена в приложении 4.
В случаях когда расходы на оплату жилищно-коммунальных услуг, рассчитанные по нормативу, существенно ниже лимитов потребления ТЭР, установленных КЭИО, в форме N 1 следует указать дополнительную потребность.
Следует учесть, что расчетный норматив по целевой статье 4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях" применяется только в части, касающейся реализации общеобразовательных программ, без учета расходов на жилищно-коммунальные услуги и капитальный ремонт.
Расходы по целевым статьям 4210217 "Расходы на питание школьников в общеобразовательных школах" и 4210218 "Расходы на питание школьников в вечерних и заочных средних общеобразовательных школах" планируются исходя из количества питающихся учащихся и нормы питания в соответствии с Законом Санкт-Петербурга от 26.09.2002 N 408-43 "Об обеспечении питанием школьников и учащихся профессиональных училищ в Санкт-Петербурге".
Расходы по целевым статьям 0921065 "Расходы на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга" и 0921037 "Расходы на работы по разграничению государственной собственности на землю"
Комитет финансов Санкт-Петербурга отмечает, что контрольные цифры по указанным целевым статьям доводиться до главных распорядителей средств бюджета Санкт-Петербурга не будут.
Решение о выделении средств из бюджета Санкт-Петербурга в 2007 году на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга и финансирование работ по разграничению государственной собственности на землю будет приниматься на последующих стадиях работы над проектом бюджета Санкт-Петербурга.
Основанием для выделения ассигнований на указанные цели будут сметы расходов на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга и на работы по разграничению государственной собственности на землю, согласованные Комитетом по управлению городским имуществом.
10) Вместе с заявкой необходимо представить:
предложения о проведении структурных и организационных преобразований в отраслях экономики и социальной сферы, направленные на оптимизацию расходов для балансирования с выделяемыми бюджетными средствами;
проекты законов Санкт-Петербурга, постановлений Правительства Санкт-Петербурга и Губернатора Санкт-Петербурга, приказов председателей Комитетов об отмене нормативных правовых актов, исполнение которых не обеспечено реальными источниками финансирования в 2007 году;
проекты законов Санкт-Петербурга о приостановлении или поэтапном введении нормативных правовых актов, исполнение которых обеспечено реальными источниками финансирования в 2007 году не в полной мере;
проекты нормативных документов о приведении действующей подведомственной сети в соответствие с запланированным объемом бюджетных средств;
прогноз суммы чистой прибыли подведомственных государственных унитарных предприятий, подлежащей перечислению в бюджет Санкт-Петербурга, которая будет получена предприятиями по итогам деятельности за 2006 год, по форме N 5 к 06.07.2006 в Управление доходов .
11) Проекты финансовых планов государственных унитарных предприятий на 2007 год, имущество которых находится в собственности Санкт-Петербурга, представляются в соответствии с пунктом 14 постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О Порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" до 01.08.2006 по установленной форме.
Формы финансовых планов утверждены совместным распоряжением Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли от 25.12.2002 N 27-р и Комитета финансов от 25.12.2002 N 84-р "Об утверждении примерной формы финансовых планов государственных унитарных предприятий, имущество которых находится в собственности Санкт-Петербурга" с учетом изменений от 28.01.2005 N 03-р/03-р, от 26.01.2006 N 07-р/6-р, от 17.02.2006 N 16-р/25-р.
Предприятия и учреждения, получающие дотацию из бюджета Санкт-Петербурга, должны показать среднегодовую численность работающих и фонд оплаты труда в 2004, 2005 годах, ожидаемую в 2006 и планируемую в 2007 годах.
12) Главным распорядителям средств бюджета, имеющим государственные учреждения, доходы и расходы которых в настоящее время не отражены в бюджете, необходимо включить в бюджет Санкт-Петербурга на 2007 год доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности этих государственных учреждений и расшифровать ассигнования на содержание учреждений по экономической классификации расходов.
13) Все заполненные формы должны быть подписаны руководителем главного распорядителя средств бюджета и представлены в Комитет финансов Санкт-Петербурга не позднее 06.07.2006.
14) Комитет финансов Санкт-Петербурга сообщает, что рассмотрение несогласованных вопросов по проекту бюджета на 2007 год будет проводиться в соответствии с графиком, представленным в приложении 5.
15) Комитет финансов Санкт-Петербурга напоминает, что вся информация по формированию проекта закона Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2007 год" до внесения последнего в Законодательное Собрание Санкт-Петербурга носит конфиденциальный характер и может предоставляться любым организациям только по согласованию с Комитетом финансов Санкт-Петербурга.
Председатель
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
А.А.Никонов
Форма N 1
ПРОЕКТ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
ПО ВЕДОМСТВЕННОЙ СТРУКТУРЕ
Наименование главного распорядителя бюджетных средств
--¬
N Код Код Код Код Наименова-Код Конт-Заявка на выде-Лимиты Расходы Заявка Ожида-Допол- Темп
п/пкури-под-целе-видание целе- эконо- роль-ление из бюдже-по топ-за счет пред-на выде-емое нитель-роста
рую- раз-вой рас-вой статьимичес- ные та СПб на 2007 ливно- приниматель- ление изиспол-ная 2007/
щего деласта- хо- расходов кой цифрыгод <*> на 2007 год
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 9а 10 11=910 12 13 14=9/12
-
1
-
2
-
ИТОГО: 0,0
--
Подпись руководителя -
главного распорядителя бюджетных средств _______________
Примечания:
<*> Суммы "ИТОГО" по графам 8 и 9 должны быть сбалансированы
;
<**> При условии 100% исполнения уточненного плана.
Форма N 2.1
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
__________________________________________________________
__________________________________________________________
, кз а
"РАСЧЕТ СРЕДСТВ ОТ СДАЧИ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ
В ОПЕРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА И СОЗДАННЫХ ИМИ УЧРЕЖДЕНИЙ"
--
1 11 05030 00 0000 120Доходы от сдачи в аренду
имущества, находящегося
в оперативном управлении
органов государственной
власти, органов местного
самоуправления, государст-
венных внебюджетных фондов
и созданных ими учреждений
и в хозяйственном ведении
федеральных государственных
унитарных предприятий и му-
ниципальных унитарных пред-
приятий
--
ИТОГО ДОХОДОВ <*>
--
213 Начисления на оплату труда
--
241 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления государст-
венным и муниципальным орга-
низациям
--
260 Социальное обеспечение
--
320 Увеличение стоимости немате-
риальных активов
--
I Расчет средств за счет
доходов от предприниматель-
ской и иной приносящей
доход деятельности
--
3 02 01020 02 0200 130Доходы дошкольных образова-
тельных учреждений от роди-
тельской платы за содержание
детей
--
212 Прочие выплаты
--
240 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления организаци-
ям
--
252 Перечисления наднациональным
организациям и правительст-
вам иностранных государств
--
300 Поступления нефинансовых
активов
--¬
N п/п, код Наименование 2005 год2006 год Ожидаемое 2007 год
факт план исполнение прогноз
руб.) руб.)
--
3 02 01020 02 0000 130Доходы от продажи услуг,
оказываемых учреждениями,
находящимися в ведении ор-
ганов государственной власти
субъектов Российской Феде-
рации
--
211 Заработная плата
--
240 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления организаци-
ям
--
252 Перечисления наднациональным
организациям и правительст-
вам иностранных государств
--
300 Поступления нефинансовых
активов
--¬
N п/п, код Наименование 2005 год2006 год Ожидаемое 2007 год
факт план исполнение прогноз
руб.) руб.)
--
3 02 01020 02 0000 130Доходы от продажи услуг,
оказываемых учреждениями,
находящимися в ведении орга-
нов государственной власти
субъектов Российской Федера-
ции
--
225 Услуги по содержанию имуще-
ства
--
251 Перечисления другим бюджетам
бюджетной системы Российской
Федерации
--
263 Пенсии, пособия, выплачивае-
мые организациями сектора
государственного управления
Примечание.
<*> Суммы по "ИТОГО ДОХОДОВ" и "ИТОГО РАСХОДОВ" должны быть
сбалансированы .
Подпись руководителя
главного распорядителя бюджетных средств _______________
Форма N 2.5
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
__________________________________________________________
__________________________________________________________
, кз т
"РАСЧЕТ СРЕДСТВ ЗА СЧЕТ ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
"
--
3 02 02020 02 0000 440Доходы от продажи товаров,
осуществляемой учреждениями,
находящимися в ведении орга-
нов государственной власти
субъектов Российской Феде-
рации
--
213 Начисления на оплату труда
--
241 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления государст-
венным и муниципальным орга-
низациям
--
260 Социальное обеспечение
--
320 Увеличение стоимости немате-
риальных активов
--
I Расчет средств за счет дохо-
дов от предпринимательской
и иной приносящей доход
деятельности
--
3 03 01020 02 0100 151Безвозмездные поступления от
бюджетов бюджетной системы
--
II Расходы за счет доходов от
предпринимательской и иной
приносящей доход деятель-
ности
--
223 Коммунальные услуги
--
242 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления организаци-
ям, за исключением государ-
ственных и муниципальных
организаций
--
261 Пенсии, пособия и выплаты
по пенсионному, социальному
и медицинскому страхованию
населения
--
340 Увеличение стоимости матери-
альных активов
0115 3380020 216 Расходы, связанные с выпол-
нением других обязательств
государства
--
0409 3300008 Расходы на эксплуатацию
информационно-телекоммуника-
ционных систем и средств
автоматизации
--
0409 3300009 381 860 Программный комплекс 2,0 3,0 1,0 1,0 6,0
--
0409 3300013 382 264 Количество человек 101,0 35,0 35,0 25,0 25,0 25,0
--
0411 Другие вопросы в области
национальной экономики
--¬
N Коды бюджетнойНаиме- Бюджетные ассигнования Исполне-Наиме- Результаты деятельности в виде Справочно:
п/п классификации нование по годам ние бюд-нованиенатуральных показателей и значения
-целевой--жета на показа- стандартов проживания стандартов
Под-Целе-Вид статьи 200520062007 2007 Темп 01.07.06теля проживания
раз-вая рас- фактбюд-по заяв-ростав % резуль--
дел ста- хо- жет конт-лено 2007/ татов 20052006 2007 2007 темп Гаран-Целе-
тья дов роль- 2006: соотв.соотв. 2007/мое
циф- с КЦ с заяв-2006
рам кой
--
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
--
--
--
--
--
--
--
ИТОГО
-
Подпись руководителя -
главного распорядителя бюджетных средств ___________________
Форма N 4.2
ОБОСНОВАНИЕ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ И РЕЗУЛЬТАТОВ
ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПО ЦЕЛЕВОЙ СТАТЬЕ ПРОЕКТА
БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
1. Наименование главного распорядителя бюджетных средств:
_____________________________________________________________________
2.1. Подраздел: _______________________________________ код: ________
2.2. Целевая статья: __________________________________ код: ________
2.3. Вид расходов: ____________________________________ код: ________
3. Основание возникновения расходного обязательства: ________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
4. Объем ассигнований:
--¬
Код НаименованиеКод эк.20052006 2007 20072007 2007 Темп
ЦС целевой под- фактбюд- по за заяв-всего роста
статьи статьи жет контр.счетлено заяв- 2007/
цифрамПД идоп. лено 2006
АР потр.
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
-
-
-
-
Итого
--
Обоснование расходов по каждой экономической подстатье
представлено в виде отдельных приложений в соответствии с типовыми
формами.
5. Показатели результатов, планируемые за счет запрашиваемых
средств:
¬
N Наименование200520062007 в2007 в Гаранти- Целевое Темп
показателя соотв.соотв. руемое значениероста
результата с КЦ с заяв-значение стандар-2007/
и кой стандарта та про- 2006
стандарта проживанияживания
проживания
--
1 2 3 4 5 6 7 8 9
--
--
--
6. Обоснование дополнительной потребности с отражением динамики
показателей результатов в 2007 году:
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Подпись руководителя -
главного распорядителя бюджетных средств _______________
Форма N 5
ПРОГНОЗ СУММЫ ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ, ПОДЛЕЖАЩЕЙ ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ В БЮДЖЕТ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, КОТОРАЯ БУДЕТ ПОЛУЧЕНА ПРЕДПРИЯТИЯМИ
ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2006 ГОД
Главный распорядитель _________________________________________
Заработная плата 211
--
Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным 241
и муниципальным организациям
--
Увеличение стоимости нематериальных активов 320
2 Расходы на обслуживание 10985,7 По расчету с учетом К
приемных помещений депутатов роста к 2006 году
Законодательного Собрания
Санкт-Петербурга
9 Связь и информатика
13 Возмещение разницы в тарифах 9175,9 По расчету
и льгот на теплоэнергию,
отпускаемую ведомственными
котельными для отопления
жилых домов жилищных и жи-
лищно-строительных коопера-
тивов, товариществ собствен-
ников жилья
18 Текущее содержание туалетов к-во дей- шт. 47,0 105,7 4968,7 Средний расход на 1
ствующих действ. туалет
24 Расходы на выполнение заказаколичествотыс. 547,9 32,9 18025,9 Средний расход на 1
по оказанию услуг банногопосетите- чел. посетителя
хозяйства лей
-
32 Содержание вечерних и заочных Расчет в соответствии
средних образовательных школ с Методикой расчета
расходов бюджета СПб
на образование, ут-
вержденной постанов-
лением Правительства
СПб от 28.06.2005
N 919
35 Содержание детских спортивных Расчет в соответствии
школ с Методикой расчета
расходов бюджета СПб
на образование, ут-
вержденной постанов-
лением Правительства
СПб от 28.06.2005
N 919
40 Содержание станций юных тех- Расчет в соответствии
ников с Методикой расчета
расходов бюджета СПб
на образование, ут-
вержденной постанов-
лением Правительства
СПб от 28.06.2005
N 919
43 Начальное профессиональное
образование
-
55 заработная плата и коммуналь- 63968,6 По расчету с учетом К
ные услуги роста к 2006 году
-
66 Содержание учебно-производст- Расчет в соответствии
венных комбинатов с Методикой расчета
расходов бюджета СПб
на образование, ут-
вержденной постанов-
лением Правительства
СПб от 28.06.2005
N 919
-
80 заработная плата и коммуналь- 253601,6 По расчету с учетом К
ные услуги роста к 2006 году
86 Расходы на государственную 3044,4 По расчету с учетом К
поддержку телевидения и ра- роста к 2006 году
диовещания
92 Здравоохранение
98 заработная плата и коммуналь- 370706,6 По расчету с учетом К
ные услуги роста к 2006 году
-
109Расходы на содержание терри-
ториальных центров и отделе-
ний оказания социальной помо-
щи на дому:
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ПЕРЕЧЕНЬ ЦЕЛЕВЫХ СТАТЕЙ, ПО КОТОРЫМ ФОРМЫ N 4.1 И 4.2
НЕ ЗАПОЛНЯЮТСЯ
9 01050010018Расходы на содержание Уставного суда Санкт-Петер-
бурга
--
18 01150010009Содержание исполнительного органа государственной
власти Санкт-Петербурга
--
26 04110010009Содержание исполнительного органа государственной
власти Санкт-Петербурга
¬
Перечень Расходы на обучение Расходы на жилищно- Расходы на капитальный Всего
государственных коммунальные услуги ремонт расходы
образовательных
учреждений и категорийСредне-ЗатратыСумма Площадь Зат- Сумма Площадь Затраты Сумма
обучающихся годовоена обу-расхо- образо- раты расхо- образо- на капи-расхо-
<*> коли- чение дов на ват. уч- на дов на ват. уч- тальный дов на
чество на 1 обуче- реждения,ЖКУ ЖКУ реждения,ремонт кап.
обуча- обуча- ние приходя- на 1 приходя- на 1 ремонт
ющихся ющегося щаяся на кв. м щаяся на кв. м
пока) обучаю- <**> обучаю-
плану <**> щихся щихся
-
.....
-
Итого по ГОУ
--¬
Наименование учреждения Подраздел Код целевой Сумма
статьи расходов
<*> В соответствии с категориями обучающихся , предусмотренными Методикой расчета расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование.
<**> В соответствии с расчетными значениями величины затрат, утвержденными Методикой расчета расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование.
<***> Расчет расходов прилагается отдельно.
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
ГРАФИК
ВСТРЕЧ, ПРОВОДИМЫХ РУКОВОДСТВОМ КОМИТЕТА ФИНАНСОВ
С ПРЕДСТАВИТЕЛЯМИ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ
ВЛАСТИ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА ПО СОГЛАСОВАНИЮ ПРОЕКТА
БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
--
9. Комитет по природопользованию,01.0816.00 Никонов А.А.
охране окружающей среды и обеспече-
нию экологической безопасности
-
19.Управление Министерства Российской03.0815.00 Никонов А.А.,
Федерации по налогам и сборам Демин С.В.
по Санкт-Петербургу
-
29.Администрация Невского района08.0816.00 Демин С.В.
Санкт-Петербурга
-
37.Комитет по физической культуре10.0815.00Мещанинова Т.П.
и спорту
-
47.Управление по строительству соору-15.0816.00 Пигольц Т.Н.
жений защиты Санкт-Петербурга от
наводнений
"О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ЗАЯВКИ НА ВЫДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ ИЗ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД"
ПРАВИТЕЛЬСТВО САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА
ПИСЬМО
от 18 мая 2006 г. N 01-02/1471
О ПРЕДСТАВЛЕНИИ ЗАЯВКИ НА ВЫДЕЛЕНИЕ СРЕДСТВ
ИЗ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
На основании постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О Порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год", перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы, утвержденного постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 18.04.2006 N 408, и распоряжения Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям" Комитет финансов Санкт-Петербурга направляет контрольные цифры по предварительному распределению расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по целевым статьям расходов .
При формировании контрольных цифр на 2007 год были использованы следующие показатели прогноза социально-экономического развития Санкт-Петербурга:
- индекс потребительских цен в среднем за год - 107,4;
- темп роста тарифов на коммунальные услуги - 109,3.
Контрольные цифры приведены по всем главным распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга, в том числе и по вашему ведомству, без:
- расходов на капитальные вложения по адресной инвестиционной программе ;
- расходов по целевым программам, утвержденным законами Санкт-Петербурга, и планам мероприятий, утвержденным постановлениями Правительства Санкт-Петербурга;
- расходов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности;
- расходов за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ;
- расходов за счет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений;
- расходов по разделу "Образование" на содержание образовательных учреждений по целевым статьям:
4200002 "Расходы на содержание дошкольных образовательных учреждений";
4210001 "Содержание общеобразовательных школ";
4210003 "Содержание вечерних и заочных средних образовательных школ";
4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях";
4210217 "Расходы на питание школьников в общеобразовательных школах";
4210218 "Расходы на питание школьников в вечерних и заочных средних общеобразовательных школах";
4220001 "Содержание школ-интернатов";
4230001 "Содержание детских спортивных школ";
4230002 "Содержание домов творчества юных";
4230004 "Содержание станций юных техников";
4230006 "Содержание районных учреждений по внешкольной работе с детьми";
4240001 "Содержание детских домов";
4520003 "Содержание учебно-производственных комбинатов";
- расходов по разделу "Жилищно-коммунальное хозяйство" по целевым статьям:
3500001 "Капитальный ремонт жилищного фонда";
3500156 "Расходы на благоустройство территорий дворов ";
3500219 "Расходы на комплексное благоустройство дворов в соответствии с адресной программой";
3500376 "Расходы на ремонт фасадов зданий жилищного фонда Санкт-Петербурга";
3510053 "Расходы на прочее благоустройство";
- средств на реализацию расходных обязательств Российской Федерации, предоставляемых из федерального бюджета.
Распределение ассигнований на выполнение действующих целевых программ и планов мероприятий, предусмотренных законами Санкт-Петербурга, постановлениями Правительства Санкт-Петербурга и проектами нормативных актов, находящихся в стадии подготовки, будет произведено при формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год после рассмотрения указанных программ и планов мероприятий Межведомственной рабочей группой по оптимизации расходов бюджета Санкт-Петербурга, направляемых на реализацию целевых программ Санкт-Петербурга и планов мероприятий, под руководством вице-губернатора Санкт-Петербурга М.Э.Осеевского.
Для повышения результативности бюджетных расходов, объективной оценки необходимого объема расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по целевым и экономическим статьям следует оформить обосновывающие материалы по заявке на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
При оформлении заявки на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год следует иметь в виду:
1) В представленных материалах все данные заполняются в указанных единицах измерения - в тыс. руб. с одним десятичным знаком после запятой.
2) В форме N 1 "Проект расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по ведомственной структуре":
2.1. Графа 4 "Код целевой статьи расходов":
Указанные в форме N 1 коды целевых статей расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год соответствуют распоряжению Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям".
В случаях ввода по вашему предложению в проект бюджета Санкт-Петербурга новых или уточнения наименований существующих целевых статей полный код целевой статьи, а также подраздел и вид расходов, соответствующий данному коду целевой статьи, присваивается Управлением составления бюджета Комитета финансов Санкт-Петербурга после официального представления заявки к проекту бюджета.
По администрациям районов расходы на содержание централизованных бухгалтерий необходимо отразить по подразделу 0115, код целевой статьи расходов 4520006, вид расходов 327.
2.2. Графа 6 "Наименование целевой статьи расходов" должна содержать:
- наименование целевых статей в соответствии с распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 73-р "Об утверждении распределения проектируемых расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы по целевым статьям" или новое наименование целевой статьи расходов, если ваше ведомство предлагает новую, более точную формулировку, отражающую суть производимых расходов.
Изменение наименования целевой статьи расходов в случае необходимости производится по согласованию с отраслевым управлением или самостоятельным отделом Комитета финансов, курирующим ведомство.
Решение о включении новых целевых статей расходов бюджета Санкт-Петербурга принимается при указании оснований возникновения новых расходных обязательств и по согласованию с отраслевым управлением или самостоятельным отделом Комитета финансов Санкт-Петербурга, курирующим ведомство, до сдачи заявки на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Ваше ведомство должно четко сформулировать новое название целевой статьи, указать реквизиты нормативного правового документа, являющегося основанием возникновения расходного обязательства. Новая целевая статья должна быть также отражена в форме N 3 "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
Включение в проект бюджета целевых статей расходов должно быть обосновано целью, которая будет достигнута в результате выделения запланированных средств, и подтверждена расчетами или натуральными показателями, выражающими достижение этой цели или предоставление государственной услуги.
Если в целевой статье содержится экономическая статья "Безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям", то наименование целевой статьи обязательно должно содержать указание конкретной цели, для достижения которой выделяется субсидия.
2.3. Графа 7 "Код экономической статьи расходов":
В графе приводятся необходимые коды экономических статей по каждой конкретной целевой статье проекта бюджета в соответствии с приложением 1 "Перечень экономических статей, рекомендуемых для заполнения проекта расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" к настоящему письму.
2.4. Графа 8 "Контрольные цифры на 2007 год":
Контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год приведены на основе утвержденных постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 18.04.2006 N 408 "О перспективном финансовом плане Санкт-Петербурга на 2007-2009 годы" показателей расходов по основным целевым статьям и отраслям городского хозяйства и социально-культурной сферы на 2007 год.
Показатели, использованные для расчета контрольных цифр расходов администраций районов Санкт-Петербурга, приведены в приложении 2 .
При заполнении указанной графы общая сумма контрольных цифр по расходам проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год, предоставленных вашему ведомству, изменяться не должна, а распределение расходов целевой статьи по экономическим статьям определяется вами самостоятельно. Перераспределение средств между целевыми статьями возможно при наличии подробного обоснования.
2.5. Графа 9 "Заявка на выделение из бюджета СПб на 2007 год ":
В эту графу вносится заявка главного распорядителя средств бюджета на выделение из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год средств по целевым статьям, соответствующая контрольным цифрам.
Расходы по целевым статьям проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год в заявке формы N 1 детализируются по экономическим статьям в соответствии с приложением 1 "Перечень экономических статей, рекомендуемых для заполнения проекта расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год" к настоящему письму. Порядок отнесения расходов на экономические статьи и подстатьи определен Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 21.12.2005 N 152н, и письмом Министерства финансов РФ от 14.04.2006 N 02-14-10/880.
Включение новых целевых статей расходов осуществляется за счет перераспределения ассигнований между целевыми статьями расходов в пределах утвержденных контрольных цифр. Эти расходы также детализируются по экономическим статьям.
Общая сумма расходов, отраженная в графе 9 по строке "Итого", должна соответствовать сумме расходов в графе 8 по строке "Итого".
2.6. В графе 9а "Лимиты по топливно-энергетическим ресурсам" следует указать лимиты потребления топливно-энергетических ресурсов и воды в стоимостном выражении согласно справке о потребности в расходах по коммунальным услугам на 2007 год вашего ведомства, согласованной с Комитетом по энергетике и инженерному обеспечению , за счет средств бюджета с кодом фонда 00.
Указанные лимиты были учтены в утвержденном перспективном финансовом плане Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг. и не должны быть перераспределены на другие цели.
2.7. Графа 10 "Расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти СПб и созданных ими учреждений, на 2007 год":
В эту графу вносятся только расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности , включая расходы за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ, прочих безвозмездных поступлений, прочих целевых средств и других, а также средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений, на 2007 год.
Комитет финансов Санкт-Петербурга обращает особое внимание на то, что в доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в 2007 году должна быть включена плата родителей за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях , в детских музыкальных школах и домах художественного воспитания.
При определении объема доходов от поступления платы родителей за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях необходимо руководствоваться Законом Санкт-Петербурга от 28.05.2004 N 260-39 "О плате за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
В соответствии со статьей 1 Закона Санкт-Петербурга от 28.05.2004 N 260-39 "О плате за содержание детей в дошкольных образовательных учреждениях, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга" плата на содержание детей в ДОУ, вносимая родителями, включает в себя затраты на оплату коммунальных услуг, приобретение предметов снабжения и расходных материалов, оплату транспортных услуг и услуг связи, расходы на питание, организацию отдыха детей, проведение оздоровительных и медицинских коррекционных мероприятий.
Расчет расходов на питание детей в детских образовательных учреждениях должен быть составлен с учетом планируемой платы родителей.
Общая сумма расходов, отраженная в графе 10 "за счет предпринимательской и иной приносящий доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении" по строке "Итого" должна соответствовать общей сумме доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ, и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений. Сумма предлагаемых к включению в бюджет на 2007 год указанных доходов приводится в разделе I формы N 2.1-2.6.
2.8. Графа 11 "Заявка на выделение из бюджета СПб на 2007 год ВСЕГО" :
Общая сумма расходов, отраженная в графе 11 по строке "Итого", должна соответствовать сумме "Итого" графы 9 и сумме "Итого" графы 10.
2.9. Графа 12 "Ожидаемое исполнение за 2006 год":
Заполняется справочно из расчета 100-процентного исполнения уточненного плана на 01.07.2006. В ожидаемое исполнение не включаются:
- расходы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности , включая расходы за счет доходов учреждений здравоохранения, получаемых от страховых медицинских организаций и от регионального отделения фонда социального страхования РФ;
- расходы за счет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений;
- целевые статьи расходов, включенные в бюджет Санкт-Петербурга с кодами фондов 01-50;
- расходы, направленные на погашение кредиторской задолженности;
- расходы за счет федерального бюджета;
- расходы на капитальные вложения по АИП;
- средства, выделенные из резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга и резервного фонда администрации района.
2.10. Графа 13 "Дополнительная потребность" заполняется только в случае наличия необходимости в выделении дополнительных средств. Дополнительная потребность в расходах на 2007 год должна быть подтверждена расчетами или отдельными обоснованиями.
2.11. Графа 14 "Темп роста 2007/2006".
В этой графе по каждой экономической статье указывается результат деления значений графы 9 на значение графы 12 с точностью до двух значащих цифр после запятой.
3) Форма N 2.1 "Расчет средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений":
Заполняется по каждой целевой статье отдельно на основе прогноза поступления средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений, на 2007 год и с учетом фактического поступления указанных доходов в течение 2006 года.
Сумма по "Итого доходов" должна соответствовать сумме по "Итого расходов".
4) Группа форм N 2.2-2.6 заполняется аналогичным образом по мере необходимости по отдельным частям, относящимся к конкретной подгруппе и статье группы доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, и состоит из форм:
Форма N 2.2 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ";
Форма N 2.3 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ";
Форма N 2.4 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности родов)";
Форма N 2.5 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ";
Форма N 2.6 "Расчет средств за счет доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности ".
Формы, указанные в настоящем пункте, заполняются по каждой целевой статье отдельно на основе прогноза поступления средств от конкретной части предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на 2007 год и с учетом фактического поступления указанных доходов в течение 2006 года.
Сумма по "Итого доходов" должна соответствовать сумме по "Итого расходов" в каждой форме. Следует отметить, что расходы, отраженные в каждой из этих форм, будут иметь отличительный признак КЗ.
5) Форма N 3 "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга":
Заполнение данной формы связано с требованиями статьи 176 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
На основании данных, представленных вашим ведомством при подготовке проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2006 год и при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг., в данной форме определен и заполнен в АИСБП-ЭК перечень натуральных показателей по целевым статьям расходов, существующих в бюджете Санкт-Петербурга. Распечатка содержания формы N 3 прилагается.
По целевым статьям расходов, отсутствующим в предлагаемой форме N 3 по вашему ведомству, следует определить количественные натуральные показатели, характеризующие решение поставленной цели, и дополнить ими форму N 3 . По существующим целевым статьям расходов новые натуральные показатели не вводить! Не допускается также удаление ранее прикрепленных натуральных показателей.
Если графы "2004 год факт"; "2005 год факт" оказались незаполненными, в них следует проставить данные по натуральным показателям в указанных единицах измерения.
В графе "2006 год план" на основе данных, представленных вашим ведомством при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг., отражены количественные данные по натуральным показателям в соответствии с утвержденным бюджетом на 2006 год.
В графе "2006 год ожидаемое" необходимо указать или уточнить ожидаемое значение натурального показателя, достигаемого из расчета 100% исполнения уточненного плана на 01.07.2006.
Графа "2007 год прогноз" заполнена на основании данных, представленных вашим ведомством при подготовке перспективного финансового плана Санкт-Петербурга на 2007-2009 гг. В данной графе необходимо уточнить прогнозируемые данные по натуральным показателям в соответствии с планируемыми по бюджету на 2007 год ассигнованиями.
Данную форму для проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год в программном комплексе АИСБП-ЭК вы должны заполнить самостоятельно. Ввод данных необходимо осуществлять в программном комплексе "Финансовый план" и функциональном режиме "Прогноз главных распорядителей по натуральным показателям" с указанием признака периода "Б" - бюджет; затем произвести распечатку выходного отчета с наименованием "Объемы государственных услуг или выполненных работ, предоставляемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга".
По вновь созданным или переименованным органам государственной исполнительной власти Санкт-Петербурга данные по форме N 3 следует вводить с указанием действующего ИНН.
6) Форма N 4.1 . Планируемые бюджетные ассигнования и результаты их использования.
При планировании бюджетных ассигнований на очередной финансовый год в целях повышения результативности бюджетных расходов, реализации бюджетного планирования, ориентированного на результат, а также использования стандартов проживания при формировании бюджета Санкт-Петербурга заполняются данные по форме 4.1 и 4.2.
Для целевых статей, перечисленных в приложении 3, формы 4.1 и 4.2 не заполняются.
Форма N 4.1 формируется как свод целевых статей, заявляемых главным распорядителем средств бюджета для включения в проект бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Для каждой целевой статьи указываются:
В графах 2-4 - коды бюджетной классификации расходов в соответствии с функциональной классификацией расходов бюджета Санкт-Петербурга.
В графе 5 указывается наименование целевой статьи.
Значения, указываемые в графах формы N 4.1, не могут отличаться от соответствующих значений формы N 1.
В графе 6 "2005 факт" заполняются годовые объемы исполнения бюджета Санкт-Петербурга по отчету за 2005 год.
В графе 7 "2006 бюджет" заполняются значения по утвержденному бюджету .
В графе 8 "2007 по контрольным цифрам" указываются контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год.
В графе 9 "2007 заявлено" указывается суммарное значение заявленных годовых объемов с учетом дополнительных потребностей и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 10 "Темп роста 2007/2006: ИПЦ" приводится результат расчета темпа роста, определяемый отношением заявленных объемов 2007 к объемам утвержденного бюджета на 2006 год с учетом индекса потребительских цен в среднем за год = 107,4%, .
В графе 11 "Исполнение бюджета на 01.07.2006" указывается в процентах исполнение по состоянию на 01.07.2006 годовых бюджетных ассигнований в соответствии с утвержденным бюджетом на 2006 год.
В графах 12-19 указываются значения показателей результатов деятельности, финансирование которых осуществляется по целевой статье. Для каждой целевой статьи возможно наличие нескольких показателей результатов деятельности. Каждый показатель указывается в отдельной строке. Если возможно, в качестве показателя результата деятельности указываются значения норматива стандарта проживания. В этом случае при заполнении наименования, единицы измерения, гарантируемого и целевого значения норматива стандарта следует использовать Временный перечень стандартов проживания в Санкт-Петербурге . Информация, указываемая в графах 12, 18, 19, должна совпадать с соответствующими значениями показателей из указанного перечня.
При невозможности указать для целевой статьи соответствующие нормативы стандарта проживания допустимо ограничиться указанием натуральных показателей. Значения натуральных показателей в этом случае не должны расходиться с соответствующими значениями натуральных показателей, входящих в состав формы N 3.
Для планируемых значений показателей результатов деятельности в 2007 году указываются два значения.
В графе 15 - значение, достигаемое при выделении бюджетных ассигнований в размере контрольных цифр и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 16 - значение, достигаемое при выделении заявляемого объема, включающего дополнительную потребность, объемы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 17 "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста , определяемый отношением результатов деятельности, планируемых за счет заявляемых объемов в 2007 году , к планируемым объемам показателя в текущем 2006 году.
В графах 18 и 19 указываются гарантируемое и целевое значения для стандартов проживания, которые должны совпадать с соответствующими значениями показателя из Временного перечня стандартов проживания в Санкт-Петербурге.
Сумма по итоговой строке формы N 4.1 в графах 8 и 9 должна равняться сумме по итоговой строке формы N 1 соответственно в графах 8 и 11.
7) Форма N 4.2 . Обоснование бюджетных ассигнований и результатов их использования по целевой статье проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год.
Форма N 4.2 является дополнением формы N 4.1 и составляется отдельно по каждой целевой статье, представленной в форме N 4.1.
В пункте 1 указывается наименование главного распорядителя средств бюджета.
В пункте 2 заполняются наименования и коды подраздела, целевой статьи и вида расходов в соответствии с функциональной классификацией расходов бюджета Санкт-Петербурга.
В пункте 3 указываются основание возникновения расходного обязательства, содержащее наименование нормативного правового акта, дату принятия, его номер; номер статьи, пункта, подпункта, абзаца, где устанавливается соответствующее расходное обязательство.
В пункте 4 в табличной форме заполняются объемы бюджетных ассигнований по целевой статье в разрезе экономических подстатей расходов.
В графе 4 таблицы "2005 факт" заполняются годовые объемы исполнения бюджета Санкт-Петербурга по отчету за 2005 год по экономической подстатье.
В графе 5 таблицы "2006 бюджет" заполняются значения по утвержденному бюджету по экономической подстатье .
В графе 6 таблицы "2007 по контрольным цифрам" указываются контрольные цифры по проекту бюджета на 2007 год по экономической подстатье.
В графе 7 таблицы "2007 за счет ПД и АР" указывается значение планируемых годовых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений по экономической подстатье.
В графе 8 таблицы "2007 заявлено доп. потр." указывается значение заявленных сверх контрольных цифр дополнительных потребностей по экономической подстатье.
В графе 9 таблицы "2007 всего заявлено" указывается суммарное значение заявленных объемов всего по экономической подстатье.
В графе 10 таблицы "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста, определяемый отношением заявленных объемов 2007 к объемам утвержденного бюджета на 2006 год по экономической подстатье.
В случаях, связанных с изменениями бюджетной классификации целевых статей расходов, для объективности сопоставления расходов разных лет следует указывать соответствующие расходы по целевым статьям, аналогичным действующей классификации.
Сумма по итоговой строке таблицы в графах 4, 5, 6, 9 должна равняться сумме по итоговой строке формы N 4.1 соответственно в графах 6, 7, 8, 9.
В пункте 5 в табличной форме указываются значения показателей результатов деятельности, финансирование которых осуществляется по целевой статье. Значения показателей результатов деятельности, указанные в данной таблице, не должны отличаться от значений соответствующих показателей, заполненных в форме N 4.1, и указания для их заполнения аналогичны.
В состав показателей результатов деятельности могут входить как натуральные показатели непосредственного результата, так и показатели из состава отраслевых стандартов проживания. Характеристики каждого показателя указываются в отдельной строке.
В случае указания характеристик отраслевых стандартов проживания при заполнении наименования, единицы измерения, гарантируемого и целевого значения норматива стандарта следует использовать Временный перечень стандартов проживания в Санкт-Петербурге .
При невозможности указать для целевой статьи соответствующие нормативы стандарта проживания допустимо ограничиться указанием натуральных показателей. Значения натуральных показателей в этом случае не должны расходиться с соответствующими значениями натуральных показателей, входящих в состав формы N 3.
Для планируемых значений показателей результатов деятельности в 2007 году указываются два значения.
В графе 5 - значение, достигаемое при выделении бюджетных ассигнований в размере контрольных цифр и с учетом планируемых объемов за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графе 6 - значение, достигаемое при выделении заявляемого объема, включающего объемы за счет предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и средств от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти Санкт-Петербурга и созданных ими учреждений.
В графах 7 и 8 указываются гарантируемое и целевое значение для стандартов проживания, которые должны совпадать с соответствующими значениями показателя из Временного перечня стандартов проживания в Санкт-Петербурге.
В графе 9 "Темп роста 2007/2006" приводится результат расчета темпа роста , определяемый отношением результатов деятельности, планируемых за счет заявляемых объемов в 2007 году, к планируемым объемам показателя в текущем 2006 году.
В пункте 6 формулируются обоснования дополнительной потребности на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год, отражающие динамику показателей результатов. В обосновании необходимо указать по 2005 году достигнутый процент исполнения как бюджетных ассигнований, так и ранее планируемых значений натуральных показателей.
Дополнительно сообщаем, что периодически будет осуществляться мониторинг достижения заявленных результатов, в том числе исполнение заявленных результатов будет проанализировано при формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2008 год.
8) К заявке вам необходимо приложить расчеты под контрольные цифры по каждой экономической статье расходов каждой целевой статьи, поименованной в форме N 1 "Проект расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год по ведомственной структуре". Расчеты и обоснования по отдельным экономическим статьям, подстатьям и некоторым видам расходов экономических подстатей, по которым распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от 12.05.2005 N 63-р "О типовых формах расчетов по экономическим статьям расходов при формировании проектов бюджета Санкт-Петербурга" утверждены типовые формы расчетов, должны быть представлены в соответствии с утвержденными типовыми формами. По всем остальным экономическим статьям , а также видам расходов бюджетных учреждений расчеты должны быть представлены в произвольной форме.
9) Расчеты и обоснования по отдельным экономическим статьям должны быть составлены с учетом следующих рекомендаций:
По заработной плате
Объем расходов на заработную плату работников бюджетной сферы следует определять на основании Закона Санкт-Петербурга "Об оплате труда работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга" от 12.10.2005 N 531-74 и постановлений Правительства Санкт-Петербурга, регулирующих вопросы оплаты труда работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга.
Размер базовой единицы, принимаемой для расчета должностных окладов и тарифных ставок работников государственных учреждений, финансируемых за счет средств бюджета Санкт-Петербурга, в 2007 году будет составлять:
базовая единица 2006 г. x 1,08 = 3986 рублей.
При расчете фонда оплаты труда на 2007 год работников органов государственной власти Санкт-Петербурга следует руководствоваться:
Законом Санкт-Петербурга "О государственной гражданской службе Санкт-Петербурга" от 01.07.2005 N 399-39,
Законом Санкт-Петербурга "О Реестре государственных должностей Санкт-Петербурга и Реестре должностей государственной гражданской службы Санкт-Петербурга" от 15.06.2005 N 302-34,
Законом Санкт-Петербурга "О гарантиях деятельности лиц, замещающих государственные должности Санкт-Петербурга" от 30.05.2005 N 224-28,
Законом Санкт-Петербурга "О расчетной единице" от 06.07.2005 N 347-40.
Размер расчетной единицы для исчисления должностного оклада государственного служащего планируется из расчета 600 руб. х 107,4% = 644 рубля в соответствии со статьей 11 Закона Санкт-Петербурга "О государственной гражданской службе Санкт-Петербурга" от 01.07.2005 N 399-39.
По коммунальным услугам
Расходы на оплату коммунальных услуг должны быть предусмотрены исходя из прогнозируемых на 2007 год тарифов на оплату коммунальных услуг в разрезе целевых статей по экономической подстатье 223 на основе разработанных КЭИО лимитов потребления ТЭР и воды в натуральных единицах и стоимостном выражении.
Ассигнования на оплату коммунальных услуг в 2006 году должны быть согласованы с КЭИО! Вместе с заявкой на выделение средств из бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год следует представить справку согласования с КЭИО планируемых объемов потребления ТЭР и воды на 2007 год.
При планировании расходов на 2007 год в первую очередь необходимо направлять средства на:
- заработную плату с начислениями;
- социальное обеспечение населения;
- оплату коммунальных услуг;
- продукты питания;
- медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы.
Расходы по отрасли "Связь и информатика"
В целях обеспечения необходимого уровня материалов по расчетным обоснованиям и пояснениям к комплексу работ и поставок продукции по направлению деятельности в рамках отрасли "Связь и информатика" , во исполнение п. 5.1 постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" и на основании Положения о Комитете по информатизации и связи Комитет финансов Санкт-Петербурга уведомляет о необходимости обязательного согласования с вышеуказанным Комитетом заявок главных распорядителей бюджетных средств на выделение финансирования из бюджета Санкт-Петербурга.
Особое внимание следует уделять недопустимости дублирования планируемых расходов по созданию, развитию и эксплуатации автоматизированных информационных систем и средств связи, а также средств и мероприятий по защите информации, централизованно реализуемых Комитетом по информатизации и связи и самостоятельно осуществляемых территориальными и отраслевыми органами государственной власти Санкт-Петербурга.
Расчеты необходимых расходов на эксплуатацию информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации по целевой статье 3300008 "Расходы на эксплуатацию информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации" рекомендуется производить в соответствии с Методическими материалами и Нормами затрат на сервисное обслуживание базовых средств информационных технологий и информационных систем исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга, доведенными Комитетом по информатизации и связи письмами от 28.04.2005 N 17-02-525/05 и от 28.05.2004 N 17-02-686/04. При расчете затрат на единицу оборудования или стоимости работ на 2007 год следует применять корректирующий коэффициент, равный 1,117, выработанный Комитетом по информатизации и связи.
Особо следует обратить внимание на то обстоятельство, что в контрольных цифрах расходов на 2007 год Комитета финансов не предусматриваются ассигнования по следующим целевым статьям:
- 3300009 "Расходы на развитие информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации";
- 3300013 "Расходы на обеспечение мероприятий по защите информации, содержащей сведения, составляющие государственную и служебную тайну, и развитие систем безопасности информации и связи"
по причине принятия решений на последующих стадиях работы над проектом бюджета Санкт-Петербурга о необходимости выделения ассигнований из бюджета Санкт-Петербурга по вышеуказанным целевым статьям на 2007 год. Основаниями выделения ассигнований будут являться положительные результаты произведенного анализа представленного комплекта материалов в составе заявок главных распорядителей бюджетных средств с наличием развернутых пояснений о целях, производственном назначении, расчетном обосновании затрат на создание , ссылки на соответствующий нормативно-правовой акт федерального или регионального уровня, описание функциональных возможностей, эффективности указанной разработки и внедрения. В составе материалов должны быть приложены копии свидетельств о регистрации информационных ресурсов и информационных систем в общероссийских, отраслевых, ведомственных и/или общегородском едином реестрах.
Требования об обязательности регистрации продиктованы нормами Закона Санкт-Петербурга "Об информационных ресурсах Санкт-Петербурга и информационном обеспечении органов государственной власти Санкт-Петербурга" и постановления Правительства Санкт-Петербурга от 30.09.2005 N 1493 "Об утверждении Положения о порядке учета и регистрации государственных информационных ресурсов и информационных систем Санкт-Петербурга".
Дополнительные сведения о составлении и согласовании с Комитетом по информатизации и связи заявок изложены в письме от 03.05.2006 N 12.02-518/06-0-0, направленном в адрес руководителей исполнительных органов государственной власти Комитетом по информатизации и связи.
Заявка главного распорядителя бюджетных средств о выделении средств по подразделу 0409 "Связь и информатика" с комплектом приложений, согласованная Комитетом по информатизации и связи, представляется в Комитет финансов Санкт-Петербурга в двух экземплярах: оригинал - в Управление составления бюджета, копия - в Управление автоматизации и информатизации . В составе приложений обязательно наличие актуального технического паспорта средств вычислительной техники и программных средств, подписанного руководителем главного распорядителя бюджетных средств, главным бухгалтером, руководителем информационного подразделения , а также заверенного печатью. Данные технического паспорта должны соответствовать показателям штатной численности исполнительных органов государственной власти Санкт-Петербурга.
Расходы подведомственных бюджетных учреждений в части необходимых затрат по сопровождению и эксплуатации единичных средств вычислительной техники, а также применяемых офисных средств автоматизации должны включаться в расчет затрат по содержанию данного учреждения. Ассигнования на создание крупных информационных систем согласно решениям вышестоящих органов исполнительной власти со ссылкой на соответствующий нормативный акт могут планироваться по соответствующей целевой статье с присвоением кода Комитетом финансов Санкт-Петербурга при согласовании проекта создания данной системы в составе материалов заявки с Комитетом по информатизации и связи . Кроме того, рекомендуется произвести частичное перераспределение средств бюджета с ранее выделяемых объемов по направлениям традиционной деятельности на подраздел 0409 и целевую статью 330XXXX, означающую применение информационных технологий и связи.
Расходы по отрасли "Образование" на содержание образовательных учреждений. Расходы на содержание образовательных учреждений должны быть рассчитаны главными распорядителями средств бюджета на основе Методики расчета расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование, утвержденной постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 28.06.2005 N 919 "О планировании расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование", с учетом распоряжения Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли от 28.04.2006 N 45-р "О внесении изменений, дополнений в распоряжение Комитета от 25.08.2005 N 58-р "Об утверждении расчетных значений величины затрат бюджета Санкт-Петербурга, связанных с обеспечением образовательного процесса" по следующим целевым статьям:
4200002 "Расходы на содержание дошкольных образовательных учреждений";
4210001 "Содержание общеобразовательных школ";
4210003 "Содержание вечерних и заочных средних образовательных школ";
4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях";
4220001 "Содержание школ-интернатов";
4230001 "Содержание детских спортивных школ";
4230002 "Содержание домов творчества юных";
4230004 "Содержание станций юных техников";
4230006 "Содержание районных учреждений по внешкольной работе с детьми";
4240001 "Содержание детских домов";
4520003 "Содержание учебно-производственных комбинатов".
В качестве обоснований к целевым статьям на содержание образовательных учреждений должны быть представлены расчеты потребности в средствах бюджета Санкт-Петербурга по исходным данным контингента обучающихся в разрезе категории и площади образовательных учреждений в разрезе категорий обучающихся , выполненные согласно указанной методике. Типовая форма представления расчетов приведена в приложении 4.
В случаях когда расходы на оплату жилищно-коммунальных услуг, рассчитанные по нормативу, существенно ниже лимитов потребления ТЭР, установленных КЭИО, в форме N 1 следует указать дополнительную потребность.
Следует учесть, что расчетный норматив по целевой статье 4210024 "Расходы на проведение учебного процесса в негосударственных образовательных учреждениях" применяется только в части, касающейся реализации общеобразовательных программ, без учета расходов на жилищно-коммунальные услуги и капитальный ремонт.
Расходы по целевым статьям 4210217 "Расходы на питание школьников в общеобразовательных школах" и 4210218 "Расходы на питание школьников в вечерних и заочных средних общеобразовательных школах" планируются исходя из количества питающихся учащихся и нормы питания в соответствии с Законом Санкт-Петербурга от 26.09.2002 N 408-43 "Об обеспечении питанием школьников и учащихся профессиональных училищ в Санкт-Петербурге".
Расходы по целевым статьям 0921065 "Расходы на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга" и 0921037 "Расходы на работы по разграничению государственной собственности на землю"
Комитет финансов Санкт-Петербурга отмечает, что контрольные цифры по указанным целевым статьям доводиться до главных распорядителей средств бюджета Санкт-Петербурга не будут.
Решение о выделении средств из бюджета Санкт-Петербурга в 2007 году на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга и финансирование работ по разграничению государственной собственности на землю будет приниматься на последующих стадиях работы над проектом бюджета Санкт-Петербурга.
Основанием для выделения ассигнований на указанные цели будут сметы расходов на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга и на работы по разграничению государственной собственности на землю, согласованные Комитетом по управлению городским имуществом.
10) Вместе с заявкой необходимо представить:
предложения о проведении структурных и организационных преобразований в отраслях экономики и социальной сферы, направленные на оптимизацию расходов для балансирования с выделяемыми бюджетными средствами;
проекты законов Санкт-Петербурга, постановлений Правительства Санкт-Петербурга и Губернатора Санкт-Петербурга, приказов председателей Комитетов об отмене нормативных правовых актов, исполнение которых не обеспечено реальными источниками финансирования в 2007 году;
проекты законов Санкт-Петербурга о приостановлении или поэтапном введении нормативных правовых актов, исполнение которых обеспечено реальными источниками финансирования в 2007 году не в полной мере;
проекты нормативных документов о приведении действующей подведомственной сети в соответствие с запланированным объемом бюджетных средств;
прогноз суммы чистой прибыли подведомственных государственных унитарных предприятий, подлежащей перечислению в бюджет Санкт-Петербурга, которая будет получена предприятиями по итогам деятельности за 2006 год, по форме N 5 к 06.07.2006 в Управление доходов .
11) Проекты финансовых планов государственных унитарных предприятий на 2007 год, имущество которых находится в собственности Санкт-Петербурга, представляются в соответствии с пунктом 14 постановления Правительства Санкт-Петербурга от 07.02.2006 N 121 "О Порядке разработки проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2007 год" до 01.08.2006 по установленной форме.
Формы финансовых планов утверждены совместным распоряжением Комитета экономического развития, промышленной политики и торговли от 25.12.2002 N 27-р и Комитета финансов от 25.12.2002 N 84-р "Об утверждении примерной формы финансовых планов государственных унитарных предприятий, имущество которых находится в собственности Санкт-Петербурга" с учетом изменений от 28.01.2005 N 03-р/03-р, от 26.01.2006 N 07-р/6-р, от 17.02.2006 N 16-р/25-р.
Предприятия и учреждения, получающие дотацию из бюджета Санкт-Петербурга, должны показать среднегодовую численность работающих и фонд оплаты труда в 2004, 2005 годах, ожидаемую в 2006 и планируемую в 2007 годах.
12) Главным распорядителям средств бюджета, имеющим государственные учреждения, доходы и расходы которых в настоящее время не отражены в бюджете, необходимо включить в бюджет Санкт-Петербурга на 2007 год доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности этих государственных учреждений и расшифровать ассигнования на содержание учреждений по экономической классификации расходов.
13) Все заполненные формы должны быть подписаны руководителем главного распорядителя средств бюджета и представлены в Комитет финансов Санкт-Петербурга не позднее 06.07.2006.
14) Комитет финансов Санкт-Петербурга сообщает, что рассмотрение несогласованных вопросов по проекту бюджета на 2007 год будет проводиться в соответствии с графиком, представленным в приложении 5.
15) Комитет финансов Санкт-Петербурга напоминает, что вся информация по формированию проекта закона Санкт-Петербурга "О бюджете Санкт-Петербурга на 2007 год" до внесения последнего в Законодательное Собрание Санкт-Петербурга носит конфиденциальный характер и может предоставляться любым организациям только по согласованию с Комитетом финансов Санкт-Петербурга.
Председатель
Комитета финансов
Санкт-Петербурга
А.А.Никонов
Форма N 1
ПРОЕКТ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
ПО ВЕДОМСТВЕННОЙ СТРУКТУРЕ
Наименование главного распорядителя бюджетных средств
--¬
N Код Код Код Код Наименова-Код Конт-Заявка на выде-Лимиты Расходы Заявка Ожида-Допол- Темп
п/пкури-под-целе-видание целе- эконо- роль-ление из бюдже-по топ-за счет пред-на выде-емое нитель-роста
рую- раз-вой рас-вой статьимичес- ные та СПб на 2007 ливно- приниматель- ление изиспол-ная 2007/
щего деласта- хо- расходов кой цифрыгод <*> на 2007 год
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 9а 10 11=910 12 13 14=9/12
-
1
-
2
-
ИТОГО: 0,0
--
Подпись руководителя -
главного распорядителя бюджетных средств _______________
Примечания:
<*> Суммы "ИТОГО" по графам 8 и 9 должны быть сбалансированы
;
<**> При условии 100% исполнения уточненного плана.
Форма N 2.1
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
__________________________________________________________
__________________________________________________________
, кз а
"РАСЧЕТ СРЕДСТВ ОТ СДАЧИ В АРЕНДУ ИМУЩЕСТВА, НАХОДЯЩЕГОСЯ
В ОПЕРАТИВНОМ УПРАВЛЕНИИ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА И СОЗДАННЫХ ИМИ УЧРЕЖДЕНИЙ"
--
1 11 05030 00 0000 120Доходы от сдачи в аренду
имущества, находящегося
в оперативном управлении
органов государственной
власти, органов местного
самоуправления, государст-
венных внебюджетных фондов
и созданных ими учреждений
и в хозяйственном ведении
федеральных государственных
унитарных предприятий и му-
ниципальных унитарных пред-
приятий
--
ИТОГО ДОХОДОВ <*>
--
213 Начисления на оплату труда
--
241 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления государст-
венным и муниципальным орга-
низациям
--
260 Социальное обеспечение
--
320 Увеличение стоимости немате-
риальных активов
--
I Расчет средств за счет
доходов от предприниматель-
ской и иной приносящей
доход деятельности
--
3 02 01020 02 0200 130Доходы дошкольных образова-
тельных учреждений от роди-
тельской платы за содержание
детей
--
212 Прочие выплаты
--
240 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления организаци-
ям
--
252 Перечисления наднациональным
организациям и правительст-
вам иностранных государств
--
300 Поступления нефинансовых
активов
--¬
N п/п, код Наименование 2005 год2006 год Ожидаемое 2007 год
факт план исполнение прогноз
руб.) руб.)
--
3 02 01020 02 0000 130Доходы от продажи услуг,
оказываемых учреждениями,
находящимися в ведении ор-
ганов государственной власти
субъектов Российской Феде-
рации
--
211 Заработная плата
--
240 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления организаци-
ям
--
252 Перечисления наднациональным
организациям и правительст-
вам иностранных государств
--
300 Поступления нефинансовых
активов
--¬
N п/п, код Наименование 2005 год2006 год Ожидаемое 2007 год
факт план исполнение прогноз
руб.) руб.)
--
3 02 01020 02 0000 130Доходы от продажи услуг,
оказываемых учреждениями,
находящимися в ведении орга-
нов государственной власти
субъектов Российской Федера-
ции
--
225 Услуги по содержанию имуще-
ства
--
251 Перечисления другим бюджетам
бюджетной системы Российской
Федерации
--
263 Пенсии, пособия, выплачивае-
мые организациями сектора
государственного управления
Примечание.
<*> Суммы по "ИТОГО ДОХОДОВ" и "ИТОГО РАСХОДОВ" должны быть
сбалансированы .
Подпись руководителя
главного распорядителя бюджетных средств _______________
Форма N 2.5
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
__________________________________________________________
__________________________________________________________
, кз т
"РАСЧЕТ СРЕДСТВ ЗА СЧЕТ ДОХОДОВ ОТ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ
И ИНОЙ ПРИНОСЯЩЕЙ ДОХОД ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
"
--
3 02 02020 02 0000 440Доходы от продажи товаров,
осуществляемой учреждениями,
находящимися в ведении орга-
нов государственной власти
субъектов Российской Феде-
рации
--
213 Начисления на оплату труда
--
241 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления государст-
венным и муниципальным орга-
низациям
--
260 Социальное обеспечение
--
320 Увеличение стоимости немате-
риальных активов
--
I Расчет средств за счет дохо-
дов от предпринимательской
и иной приносящей доход
деятельности
--
3 03 01020 02 0100 151Безвозмездные поступления от
бюджетов бюджетной системы
--
II Расходы за счет доходов от
предпринимательской и иной
приносящей доход деятель-
ности
--
223 Коммунальные услуги
--
242 Безвозмездные и безвозврат-
ные перечисления организаци-
ям, за исключением государ-
ственных и муниципальных
организаций
--
261 Пенсии, пособия и выплаты
по пенсионному, социальному
и медицинскому страхованию
населения
--
340 Увеличение стоимости матери-
альных активов
0115 3380020 216 Расходы, связанные с выпол-
нением других обязательств
государства
--
0409 3300008 Расходы на эксплуатацию
информационно-телекоммуника-
ционных систем и средств
автоматизации
--
0409 3300009 381 860 Программный комплекс 2,0 3,0 1,0 1,0 6,0
--
0409 3300013 382 264 Количество человек 101,0 35,0 35,0 25,0 25,0 25,0
--
0411 Другие вопросы в области
национальной экономики
--¬
N Коды бюджетнойНаиме- Бюджетные ассигнования Исполне-Наиме- Результаты деятельности в виде Справочно:
п/п классификации нование по годам ние бюд-нованиенатуральных показателей и значения
-целевой--жета на показа- стандартов проживания стандартов
Под-Целе-Вид статьи 200520062007 2007 Темп 01.07.06теля проживания
раз-вая рас- фактбюд-по заяв-ростав % резуль--
дел ста- хо- жет конт-лено 2007/ татов 20052006 2007 2007 темп Гаран-Целе-
тья дов роль- 2006: соотв.соотв. 2007/мое
циф- с КЦ с заяв-2006
рам кой
--
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19
--
--
--
--
--
--
--
ИТОГО
-
Подпись руководителя -
главного распорядителя бюджетных средств ___________________
Форма N 4.2
ОБОСНОВАНИЕ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ И РЕЗУЛЬТАТОВ
ИХ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ПО ЦЕЛЕВОЙ СТАТЬЕ ПРОЕКТА
БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
1. Наименование главного распорядителя бюджетных средств:
_____________________________________________________________________
2.1. Подраздел: _______________________________________ код: ________
2.2. Целевая статья: __________________________________ код: ________
2.3. Вид расходов: ____________________________________ код: ________
3. Основание возникновения расходного обязательства: ________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
4. Объем ассигнований:
--¬
Код НаименованиеКод эк.20052006 2007 20072007 2007 Темп
ЦС целевой под- фактбюд- по за заяв-всего роста
статьи статьи жет контр.счетлено заяв- 2007/
цифрамПД идоп. лено 2006
АР потр.
-
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
-
-
-
-
Итого
--
Обоснование расходов по каждой экономической подстатье
представлено в виде отдельных приложений в соответствии с типовыми
формами.
5. Показатели результатов, планируемые за счет запрашиваемых
средств:
¬
N Наименование200520062007 в2007 в Гаранти- Целевое Темп
показателя соотв.соотв. руемое значениероста
результата с КЦ с заяв-значение стандар-2007/
и кой стандарта та про- 2006
стандарта проживанияживания
проживания
--
1 2 3 4 5 6 7 8 9
--
--
--
6. Обоснование дополнительной потребности с отражением динамики
показателей результатов в 2007 году:
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
_____________________________________________________________________
Подпись руководителя -
главного распорядителя бюджетных средств _______________
Форма N 5
ПРОГНОЗ СУММЫ ЧИСТОЙ ПРИБЫЛИ ПОДВЕДОМСТВЕННЫХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ
УНИТАРНЫХ ПРЕДПРИЯТИЙ, ПОДЛЕЖАЩЕЙ ПЕРЕЧИСЛЕНИЮ В БЮДЖЕТ
САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, КОТОРАЯ БУДЕТ ПОЛУЧЕНА ПРЕДПРИЯТИЯМИ
ПО ИТОГАМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ЗА 2006 ГОД
Главный распорядитель _________________________________________
Заработная плата 211
--
Безвозмездные и безвозвратные перечисления государственным 241
и муниципальным организациям
--
Увеличение стоимости нематериальных активов 320
2 Расходы на обслуживание 10985,7 По расчету с учетом К
приемных помещений депутатов роста к 2006 году
Законодательного Собрания
Санкт-Петербурга
9 Связь и информатика
13 Возмещение разницы в тарифах 9175,9 По расчету
и льгот на теплоэнергию,
отпускаемую ведомственными
котельными для отопления
жилых домов жилищных и жи-
лищно-строительных коопера-
тивов, товариществ собствен-
ников жилья
18 Текущее содержание туалетов к-во дей- шт. 47,0 105,7 4968,7 Средний расход на 1
ствующих действ. туалет
24 Расходы на выполнение заказаколичествотыс. 547,9 32,9 18025,9 Средний расход на 1
по оказанию услуг банногопосетите- чел. посетителя
хозяйства лей
-
32 Содержание вечерних и заочных Расчет в соответствии
средних образовательных школ с Методикой расчета
расходов бюджета СПб
на образование, ут-
вержденной постанов-
лением Правительства
СПб от 28.06.2005
N 919
35 Содержание детских спортивных Расчет в соответствии
школ с Методикой расчета
расходов бюджета СПб
на образование, ут-
вержденной постанов-
лением Правительства
СПб от 28.06.2005
N 919
40 Содержание станций юных тех- Расчет в соответствии
ников с Методикой расчета
расходов бюджета СПб
на образование, ут-
вержденной постанов-
лением Правительства
СПб от 28.06.2005
N 919
43 Начальное профессиональное
образование
-
55 заработная плата и коммуналь- 63968,6 По расчету с учетом К
ные услуги роста к 2006 году
-
66 Содержание учебно-производст- Расчет в соответствии
венных комбинатов с Методикой расчета
расходов бюджета СПб
на образование, ут-
вержденной постанов-
лением Правительства
СПб от 28.06.2005
N 919
-
80 заработная плата и коммуналь- 253601,6 По расчету с учетом К
ные услуги роста к 2006 году
86 Расходы на государственную 3044,4 По расчету с учетом К
поддержку телевидения и ра- роста к 2006 году
диовещания
92 Здравоохранение
98 заработная плата и коммуналь- 370706,6 По расчету с учетом К
ные услуги роста к 2006 году
-
109Расходы на содержание терри-
ториальных центров и отделе-
ний оказания социальной помо-
щи на дому:
ПРИЛОЖЕНИЕ 3
ПЕРЕЧЕНЬ ЦЕЛЕВЫХ СТАТЕЙ, ПО КОТОРЫМ ФОРМЫ N 4.1 И 4.2
НЕ ЗАПОЛНЯЮТСЯ
9 01050010018Расходы на содержание Уставного суда Санкт-Петер-
бурга
--
18 01150010009Содержание исполнительного органа государственной
власти Санкт-Петербурга
--
26 04110010009Содержание исполнительного органа государственной
власти Санкт-Петербурга
¬
Перечень Расходы на обучение Расходы на жилищно- Расходы на капитальный Всего
государственных коммунальные услуги ремонт расходы
образовательных
учреждений и категорийСредне-ЗатратыСумма Площадь Зат- Сумма Площадь Затраты Сумма
обучающихся годовоена обу-расхо- образо- раты расхо- образо- на капи-расхо-
<*> коли- чение дов на ват. уч- на дов на ват. уч- тальный дов на
чество на 1 обуче- реждения,ЖКУ ЖКУ реждения,ремонт кап.
обуча- обуча- ние приходя- на 1 приходя- на 1 ремонт
ющихся ющегося щаяся на кв. м щаяся на кв. м
пока) обучаю- <**> обучаю-
плану <**> щихся щихся
-
.....
-
Итого по ГОУ
--¬
Наименование учреждения Подраздел Код целевой Сумма
статьи расходов
<*> В соответствии с категориями обучающихся , предусмотренными Методикой расчета расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование.
<**> В соответствии с расчетными значениями величины затрат, утвержденными Методикой расчета расходов бюджета Санкт-Петербурга на образование.
<***> Расчет расходов прилагается отдельно.
ПРИЛОЖЕНИЕ 5
ГРАФИК
ВСТРЕЧ, ПРОВОДИМЫХ РУКОВОДСТВОМ КОМИТЕТА ФИНАНСОВ
С ПРЕДСТАВИТЕЛЯМИ ИСПОЛНИТЕЛЬНЫХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ
ВЛАСТИ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА ПО СОГЛАСОВАНИЮ ПРОЕКТА
БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА НА 2007 ГОД
--
9. Комитет по природопользованию,01.0816.00 Никонов А.А.
охране окружающей среды и обеспече-
нию экологической безопасности
-
19.Управление Министерства Российской03.0815.00 Никонов А.А.,
Федерации по налогам и сборам Демин С.В.
по Санкт-Петербургу
-
29.Администрация Невского района08.0816.00 Демин С.В.
Санкт-Петербурга
-
37.Комитет по физической культуре10.0815.00Мещанинова Т.П.
и спорту
-
47.Управление по строительству соору-15.0816.00 Пигольц Т.Н.
жений защиты Санкт-Петербурга от
наводнений
Популярные разделы
ПРИКАЗ Комитета по науке и высшей школе Правительства Санкт-Петербурга от 19.05.2006 N 22
РАСПОРЯЖЕНИЕ Правительства Санкт-Петербурга от 15.05.2006 N 48-рп
<ПИСЬМО> Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 18.05.2006 N 01-02/1471
РАСПОРЯЖЕНИЕ Комитета по управлению городским имуществом Правительства Санкт-Петербурга от 16.05.2006 N 1064-рз
ПОСТАНОВЛЕНИЕ Правительства Санкт-Петербурга от 22.05.2006 N 604
РАСПОРЯЖЕНИЕ администрации Невского района Санкт-Петербурга от 18.05.2006 N 568-р
РАСПОРЯЖЕНИЕ Комитета финансов Правительства Санкт-Петербурга от 15.05.2006 N 70-р
ПРИКАЗ Комитета по транспортно-транзитной политике Правительства Санкт-Петербурга от 12.05.2006 N 11
РАСПОРЯЖЕНИЕ Комитета по управлению городским имуществом Правительства Санкт-Петербурга от 15.05.2006 N 522-рк
РАСПОРЯЖЕНИЕ Правительства Ленинградской области от 19.05.2006 N 176-р